綠色金融

為因應氣候變遷風險，進一步強化組織韌性，我們逐步推動並掌握低碳轉型相關商機，引導資金投入綠色產業，以落實永續金融發展策略。

綠色金融商品

綠色投資

全球氣候變化日益加劇，國人日趨關注商業活動對環境及資源的影響，以及企業如何帶動全球邁向低碳經濟。低碳經濟不僅成為長期經濟成長極大化的關鍵，「綠色投資」也成為投資人關心的題材之一。凱基金控主要由二大子公司中華開發資本及凱基人壽的自有資產在綠色產業進行投資，積極響應政府政策，自有資產投資在國發會六大戰略產業的總金額達新臺幣1,438億元，其中超過6成投資於綠電及再生能源領域。

檢視圖表

為致力追求環境永續、社會參與、公司治理之發展平衡，凱基銀行透過資金與金融服務創造正向永續影響力，將ESG相關面向納入風險評估與授信決策流程，特依據凱基金控「永續金融承諾」與銀行「授信政策」訂定「永續授信要點」。辦理企業授信審核時，凱基銀行遵循「永續授信要點」，在此要點下訂定永續授信審查原則，確實審酌借款戶是否善盡環境保護、社會責任及企業誠信經營，並將ESG相關議題納入授信決策、授信評估項目及貸後管理機制。

依證券櫃檯買賣中心「永續發展債券作業要點」規定，永續發展債券範圍係經櫃買中心認可之綠色債券、社會責任債券及可持續發展債券。凱基證券於2023年合計辦理21檔永續發展債券：含9檔綠色債券、7檔社會責任債券、3檔可持續發展債券、2檔可持續發展連結債券，合計承銷金額為新台幣211億元，相較2022年82.8億元，成長率達155%。凱基人壽響應政府綠色金融行動方案3.0促進綠色金融商品發展之政策，投資綠色債券約新台幣195億元及永續債券約新台幣102億元，以行動落實ESG投資精神。凱基銀行投資3檔永續發展債券(含1檔綠色債券、1檔社會責任債券、1檔可持續發展連結債券)合計共新台幣10.5億元。

綠色授信

授信案件申請時，均依金融聯合徵信中心（下稱聯徵中心）「金融機構授信資料報送作業要點」中綠色授信及永續績效連結授信之定義，逐案於信審報告揭露綠色授信、永續績效連結授信、ESG評級、企業碳排放量及碳排強度、再生能源專案融資之避免碳排放量等相關資訊，往來對象或集團成員倘觸及高碳排產業、三年內曾涉及高敏感性產業及氣候變遷相關議題、或曾發生對環境保護、企業社會責任及公司治理等負面情事等，除應將檢核結果列示於「永續性風險評估檢核表」外，並應說明是否有改善或轉型計劃。

對於辦理高耗水及高污染產業達美金壹仟萬元以上額度之專案融資案件，徵信報告均需進行各項可行性分析，包括技術、市場、財務及環保等方面之分析，並視個案列入承作條件規範，以加重其營運責任。

貸後管理持續關注授信戶動態，檢視授信戶是否善盡環境保護、社會責任及企業誠信經營，若有相關負面事件，應瞭解授信戶改善或轉型計畫，並持續追蹤評估影響程度及採取適當因應措施。

對於未符合環保規範、涉及勞資爭議糾紛或有公司治理問題，且無具體改善計畫之企業原則上不予承作；原已往來者，則要求企業改善，對於不配合之企業經評估對公司營運及凱基銀行債權有重大影響者，將不予增貸或逐漸收回貸款，以協助及鼓勵企業加強落實環保及善盡企業社會責任。

政策與目標

凱基金控為確保組織目標與關鍵決策，與聯合國永續發展目標、巴黎協議保持一致性目標，在環境、社會與治理（ESG）上，憑藉由上而下的公司治理機制，建立有效政策、管理體系與控制措施，將永續發展目標納入業務決策流程內，形成負責任的銀行文化管理模式，藉以履行對於PRB原則的承諾。因此，我們也透過綠色專案融資、綠色授信及綠色承銷等商品，積極推動綠色金融，希望促進臺灣綠能產業的轉型與永續發展。

2023 實績與目標

行動方案	2023年達成進度	短期目標2024年
推動綠色產業投資	響應國發會六大戰略產業投資，投資於六大核心戰略產業投資約新台幣1,438億元，其中超過6成投資於綠電及再生能源領域凱基人壽投資再生能源約新台幣14.6億元，支持我國潔淨能源發展凱基人壽投資綠色債券約新台幣195億元	高碳產業投資比例低於24.5%
支持智能科技或環保創新產業因應人口老化問題支持文創產業發展扶植創新產業	資產管理業務優勢基金募集規模為新台幣45.4億元在臺灣募集兩檔生醫基金，募集規模共新台幣48.6億元。在大陸募集生醫基金達人民幣4.2億元文創價值基金募集規模為新台幣15億元中華開發創新加速基金募集規模為新臺幣12.9億元	持續發掘智能科技、環保創新、潛力醫療、文創及創新產業之投資案
落實責任投資與綠色金融，投資決策納入ESG作為	凱基人壽相關投資決策研究報告皆100%納入ESG評估所持有之國外基金公司簽署PRI達成率為100% 參與國內上市櫃被投資公司股東會，參與率達100%以上凱基證券於2023年合計辦理21檔永續發展債券，合計承銷金額為211億元，相較2022年82.8億元，成長率達155% 在資本市場主辦之股權籌資案件，其中環保綠能案件共計16件，約占2023年度主辦案件數的48%；環保綠能之籌資金額，約占2023年度主辦籌資金額的74% 凱基銀行投資3檔永續發展債券(含1檔綠色債券、1檔社會責任債券、1檔可持續發展連結債券)合計共達新台幣10.5億元	深化永續投資管理，定期執行投資組合碳盤查與擬訂減碳目標，深化與投資對象之議合就涉及環境污染、社會爭議及公司治理疑慮等情事之被投資公司建立ESG觀察名單，投資觀察名單標的前將評估其相關風險
發行ESG產品-凱基永續系列基金	凱基投信共有1檔 ESG 債券 ETF及2檔主動型永續債券基金通過主管機關ESG審查，2023年處於投信同業ESG基金發行數量領先群。 2021年5月發行台灣首檔採用 Bloomberg MSCI ESG債券指數之ETF-凱基15年期以上美元BBB級ESG永續公司債券ETF基金；截至2023年底，該基金規模為897百萬元。 2檔主動型永續債券基金，截至2023年底，基金規模共為3,135百萬元	持續發行永續系列基金
推廣ESG產品-凱基銀行綠色存款	繼大型企業踴躍響應綠色存款，凱基銀行攜手宗教團體、大專院校、非營利組織參與「綠色存款」專案，透過「綠色存款」專案間接支持企業永續計畫，以創新思維推動台灣社會多面向的永續發展，實踐SDGs目標	持續推廣ESG及永續發展相關產品
促進綠能升級並協助綠能科技產業籌集資金	凱基銀行採用聯徵中心綠色授信註記標準，統計符合11項綠色授信註記，截至2023年底餘額達新台幣17,073百萬元，較前一年度成長6.31%	盤點授信部位之ESG暴險，深化導入赤道原則之精神，並評估建立排除產業、加強與客戶議合

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社會回饋

無論是公益計畫、急難救助、產學合作及人才培養，我們最重視的核心永恆不變：教育為社會帶來的正向原動力。